成都康華生物發(fā)獲通過 成為今年第16家過會(huì)企業(yè)

1月16日，中國證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)審委2020年第17次會(huì)議召開，審核結(jié)果顯示，成都康華生物制品股份有限公司(以下簡稱“康華生物”)首發(fā)獲通過。這是今年過會(huì)的第16家企業(yè)。

康華生物本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)是民生證券股份有限公司，保薦代表人為陳耀、徐德彬。這是民生證券今年保薦成功的首單IPO項(xiàng)目。

康華生物為綜合性研究、開發(fā)、經(jīng)營一體化的疫苗生產(chǎn)企業(yè)，同時(shí)為目前國內(nèi)首家上市銷售人二倍體細(xì)胞狂犬病疫苗的疫苗生產(chǎn)企業(yè)。報(bào)告期內(nèi)，公司主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品包括凍干人用狂犬病疫苗(人二倍體細(xì)胞)和ACYW135群腦膜炎球菌多糖疫苗。

康華生物擬在深交所創(chuàng)業(yè)板登陸，公開發(fā)行股票數(shù)量不超過1500.00萬股，擬募集資金9.97億元，用于溫江疫苗生產(chǎn)基地一期及研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的營運(yùn)資金。

發(fā)審委會(huì)議提出詢問的主要問題：

1、報(bào)告期發(fā)行人推廣服務(wù)費(fèi)占銷售費(fèi)用和營業(yè)收入比例較高，專業(yè)化學(xué)術(shù)推廣商數(shù)量快速增長。請發(fā)行人代表：(1)說明產(chǎn)品通過省級(jí)公共資源交易平臺(tái)銷售給各地疾控中心仍存在高額推廣服務(wù)費(fèi)的必要性和合理性;(2)說明專業(yè)化學(xué)術(shù)推廣商家數(shù)快速增長的原因及合理性，推廣方式和推廣內(nèi)容是否合法合規(guī)，專業(yè)化學(xué)術(shù)推廣商是否建立了相關(guān)制度有效防范商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn);(3)結(jié)合報(bào)告期內(nèi)學(xué)術(shù)推廣會(huì)議次數(shù)、信息收集量、市場調(diào)研次數(shù)、新增客戶數(shù)量等，說明實(shí)際推廣效果與支付的推廣服務(wù)費(fèi)是否匹配，各推廣商之間的推廣服務(wù)費(fèi)價(jià)格是否存在明顯差異及其合理性，與同行業(yè)上市公司相比推廣服務(wù)費(fèi)變動(dòng)趨勢及占比是否存在重大差異及其合理性;(4)說明是否就推廣商的遴選、業(yè)務(wù)流程風(fēng)控等建立了完善的制度，相關(guān)內(nèi)控制度是否完整有效。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

2、報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人主要產(chǎn)品包括凍干人用狂犬病疫苗和ACYW135群腦膜炎球菌多糖疫苗，其中凍干人用狂犬病疫苗為核心產(chǎn)品。請發(fā)行人代表：(1)結(jié)合目前產(chǎn)品銷售方式，說明是否存在因集中采購而導(dǎo)致單價(jià)大幅下滑的風(fēng)險(xiǎn);(2)說明除以上兩項(xiàng)產(chǎn)品之外，是否儲(chǔ)備了其他產(chǎn)品，采取了何種措施確保其持續(xù)經(jīng)營;(3)說明報(bào)告期發(fā)行人核心技術(shù)人員變化情況，是否具有穩(wěn)定性;(4)說明凍干人用狂犬病疫苗和ACYW135群腦膜炎球菌多糖疫苗的主要研發(fā)過程，是否存在技術(shù)糾紛及風(fēng)險(xiǎn)，在同行業(yè)公司從2020年陸續(xù)開始進(jìn)入生產(chǎn)銷售后，對發(fā)行人的影響程度以及競爭的優(yōu)劣勢。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

3、關(guān)于業(yè)務(wù)資質(zhì)等。請發(fā)行人代表說明：(1)發(fā)行人、發(fā)行人子公司及相關(guān)人員是否取得從事業(yè)務(wù)所必要的全部資質(zhì)、許可或認(rèn)證，發(fā)行人使用人血白蛋白進(jìn)行疫苗生產(chǎn)是否取得相應(yīng)的資質(zhì)或經(jīng)過審批程序，使用過程是否合法合規(guī);(2)設(shè)立以來是否存在違反國家藥品標(biāo)準(zhǔn)和藥品生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范、編造虛假生產(chǎn)檢驗(yàn)記錄等違法行為;(3)發(fā)行人在藥品生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范和國家藥品標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)內(nèi)部控制是否有效;自生產(chǎn)疫苗以來，所有疫苗產(chǎn)品是否均履行相應(yīng)的中檢院批簽發(fā)和檢驗(yàn)程序，相關(guān)庫存產(chǎn)品是否存在大批報(bào)廢、過期或變質(zhì)的情況，是否存在過期疫苗進(jìn)入流通環(huán)節(jié)的情形;(4)所處行業(yè)監(jiān)管政策是否預(yù)計(jì)發(fā)生重大變化，是否對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營存在不利影響。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

4、發(fā)行人實(shí)際控制人投資多個(gè)股權(quán)投資主體，發(fā)行人第一大股東出資人、發(fā)行人董事、總經(jīng)理王清瀚控制有醫(yī)藥生物科技行業(yè)公司，泰格盈科的出資人有泰格醫(yī)藥。請發(fā)行人代表說明：(1)控股股東及實(shí)際控制人直接或間接投資的其他企業(yè)的基本情況，發(fā)行人在人員、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、技術(shù)和財(cái)務(wù)與上述主體是否相互獨(dú)立;(2)與上述主體的業(yè)務(wù)是否有替代性、競爭性，是否有利益沖突，是否與發(fā)行人構(gòu)成同業(yè)競爭關(guān)系。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

5、請發(fā)行人代表說明2018年5月股份支付時(shí)，選取的參考公允價(jià)格為2017年非關(guān)聯(lián)方增資價(jià)格是否恰當(dāng)。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

標(biāo)簽： 康華生物 過會(huì)